税务助企创新（税务局 助力企业）

今天给各位分享税务助企创新的知识，其中也会对税务局 助力企业进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

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本文目录一览：

• 1、支持创业创新有哪些税收优惠？
• 2、高新技术企业税收有哪些优惠政策
• 3、税务系统推出了哪些创新服务举措？
• 4、厦门税务精准服务优化营商环境 贡献“税”力量
• 5、江苏：纾困解难大走访 税务“三问”暖企心
• 6、高新技术企业税收优惠政策2022

支持创业创新有哪些税收优惠？

一、企业初创期税收优惠\x0d\x0a企业初创期，除了普惠式的税收优惠，重点行业的小微企业购置固定资产，特殊群体创业或者吸纳特殊群体就业（高校毕业生、失业人员、退役士兵、军转干部、随军家属、残疾人、回国服务的在外留学人员、长期来华定居专家等）还能享受特殊的税收优惠。同时，国家还对扶持企业成长的科技企业孵化器、国家大学科技园等创新创业平台、进行非货币性资产投资的创投企业、金融机构、企业和个人等给予税收优惠，帮助企业聚集资金。具体包括：\x0d\x0a（一）小微企业税收优惠\x0d\x0a1.个体工商户和个人增值税起征点政策；\x0d\x0a2.企业或非企业性单位销售额未超限免征增值税；\x0d\x0a3.增值税小规模纳税人销售额未超限免征增值税；\x0d\x0a4.小型微利企业减免企业所得税；\x0d\x0a5.重点行业小型微利企业固定资产加速折旧；\x0d\x0a6.企业免征政府性基金；\x0d\x0a（二）重点群体创业就业税收优惠\x0d\x0a7.重点群体创业税收扣减；\x0d\x0a8.吸纳重点群体就业税收扣减；\x0d\x0a9.退役士兵创业税收扣减；\x0d\x0a10.吸纳退役士兵就业企业税收扣减；\x0d\x0a11.随军家属创业免征增值税；\x0d\x0a12.随军家属创业免征个人所得税；\x0d\x0a13.安置随军家属就业的企业免征增值税；\x0d\x0a14.军队转业干部创业免征增值税；\x0d\x0a15.自主择业的军队转业干部免征个人所得税；\x0d\x0a16.安置军队转业干部就业的企业免征增值税；\x0d\x0a17.残疾人创业免征增值税；\x0d\x0a18.安置残疾人就业的单位和个体户增值税即征即退；\x0d\x0a19.特殊教育学校举办的企业安置残疾人就业增值税即征即退；\x0d\x0a20.残疾人就业减征个人所得税；\x0d\x0a21.安置残疾人就业的企业残疾人工资加计扣除；\x0d\x0a22.安置残疾人就业的单位减免城镇土地使用税；\x0d\x0a23.长期来华定居专家进口自用小汽车免征车辆购置税；\x0d\x0a24.回国服务的在外留学人员购买自用国产小汽车免征车辆购置税；\x0d\x0a（三）创业就业平台税收优惠\x0d\x0a25.科技企业孵化器（含众创空间）免征增值税；\x0d\x0a26.符合非营利组织条件的孵化器的收入免征企业所得税；\x0d\x0a27.科技企业孵化器免征房产税；\x0d\x0a28.科技企业孵化器免征城镇土地使用税；\x0d\x0a29.国家大学科技园免征增值税；\x0d\x0a30.符合非营利组织条件的大学科技园的收入免征企业所得税；\x0d\x0a31.国家大学科技园免征房产税；\x0d\x0a32.国家大学科技园免征城镇土地使用税；\x0d\x0a（四）对提供资金、非货币性资产投资助力的创投企业、金融机构等给予税收优惠\x0d\x0a33.创投企业按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额；\x0d\x0a34.有限合伙制创业投资企业法人合伙人按投资额的一定比例抵扣应纳税所得额；\x0d\x0a35.以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得分期缴纳企业所得税；\x0d\x0a36.以非货币性资产对外投资确认的非货币性资产转让所得分期缴纳个人所得税。\x0d\x0a37.金融企业发放涉农和中小企业贷款按比例计提的贷款扣失准备金企业所得税税前扣除；\x0d\x0a38.金融机构与小型微型企业签订借款合同免征印花税；\x0d\x0a二、企业成长期税收优惠\x0d\x0a为营造良好的科技创新税收环境，促进企业快速健康成长，国家出台了一系列税收优惠政策帮助企业不断增强转型升级的动力。对研发费用实施所得税加计扣除政策。对企业固定资产实行加速折旧，尤其是生物药品制造业、软件和信息技术服务业等6个行业、4个领域重点行业的企业用于研发活动的仪器设备不超过100万元的，可以一次性税前扣除。企业购买用于科学研究、科技开发和教学的设备享受进口环节增值税、消费税免税和国内增值税退税等税收优惠。帮助企业和科研机构留住创新人才，鼓励创新人才为企业提供充分的智力保障和支持。具体包括：\x0d\x0a（一）研发费用加计扣除政策\x0d\x0a39.研发费用加计扣除；\x0d\x0a（二）固定资产加速折旧政策\x0d\x0a40.固定资产加速折旧或一次性扣除；\x0d\x0a41.重点行业固定资产加速折旧；\x0d\x0a（三）购买符合条件设备税收优惠\x0d\x0a42.重大技术装备进口免征增值税；\x0d\x0a43.内资研发机构和外资研发中心采购国产设备增值税退税；\x0d\x0a44.科学研究机构、技术开发机构、学校等单位进口符合条件的商品享受免征进口环节增值税、消费税；\x0d\x0a（四）科技成果转化税收优惠\x0d\x0a45.技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务免征增值税；\x0d\x0a46.技术转让所得减免企业所得税；\x0d\x0a（五）科研机构创新人才税收优惠\x0d\x0a47.科研机构、高等学校股权奖励延期缴纳个人所得税；\x0d\x0a48.高新技术企业技术人员股权奖励分期缴纳个人所得税；\x0d\x0a49.中小高新技术企业个人股东分期缴纳个人所得税；\x0d\x0a50.获得非上市公司股票期权、股权期权、限制性股票和股权奖励递延缴纳个人所得税；\x0d\x0a51.获得上市公司股票期权、限制性股票和股权奖励适当延长纳税期限；\x0d\x0a52.企业以及个人以技术成果投资入股递延缴纳个人所得税；\x0d\x0a53.由国家级、省部级以及国际组织对科技人员颁发的科技奖金免征个人所得税。\x0d\x0a三、企业成熟期税收优惠政策\x0d\x0a发展壮大有成长性的企业，同样具有税收政策优势，国家充分补给“营养”，助力企业枝繁叶茂、独木成林。目前税收优惠政策覆盖科技创新活动的各个环节领域，帮助抢占科技制高点的创新型企业加快追赶的步伐。对高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税，并不断扩大高新技术企业认定范围。对处于服务外包示范城市和国家服务贸易创新发展试点城市地区的技术先进型服务企业，减按15%的税率征收企业所得税。对软件和集成电路企业，可以享受“两免三减半”等企业所得税优惠，尤其是国家规划布局内的重点企业，可减按10%的税率征收企业所得税。对自行开发生产的计算机软件产品、集成电路重大项目企业还给予增值税期末留抵税额退税的优惠。具体包括：\x0d\x0a（一）高新技术企业税收优惠\x0d\x0a54.高新技术企业减按15%的税率征收企业所得税；\x0d\x0a55.高新技术企业职工教育经费税前扣除；\x0d\x0a56.技术先进型服务企业享受低税率企业所得税；\x0d\x0a57.技术先进型服务企业职工教育经费税前扣除；\x0d\x0a（二）软件企业税收优惠\x0d\x0a58.软件产业增值税超税负即征即退；\x0d\x0a59.新办软件企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a60.国家规划布局内重点软件企业减按10%的税率征收企业所得税；\x0d\x0a61.软件企业取得即征即退增值税款用于软件产品研发和扩大再生产的企业所得税优惠；\x0d\x0a62.软件企业职工培训费用应纳税所得额扣除；\x0d\x0a63.企业外购的软件缩短折旧或摊销年限；\x0d\x0a（三）动漫企业税收优惠\x0d\x0a64.动漫企业增值税超税负即征即退；\x0d\x0a（四）集成电路企业税收优惠\x0d\x0a65.集成电路重大项目增值税留抵税额退税；\x0d\x0a66.集成电路线宽小于0.8微米（含）的集成电路生产企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a67.线宽小于0.25微米的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税；\x0d\x0a68.投资额超过80亿元的集成电路生产企业减按15%税率征收企业所得税；\x0d\x0a69.线宽小于0.25微米的集成电路生产企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a70.投资额超过80亿元的集成电路生产企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a71.新办集成电路设计企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a72.国家规划布局内的集成电路设计企业减按10%的税率征收企业所得税；\x0d\x0a73.集成电路设计企业计算应纳税所得额时扣除职工培训费用；\x0d\x0a74.集成电路生产企业生产设备缩短折旧年限；\x0d\x0a75.集成电路封装、测试企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a76.集成电路关键专用材料生产企业、集成电路专用设备生产企业定期减免企业所得税；\x0d\x0a（五）研制大型客机、大型客机发动机项目和生产销售新支线飞机企业\x0d\x0a\x0d\x0a77.研制大型客机、大型客机发动机项目和生产销售新支线飞机增值税期末留抵退税

高新技术企业税收有哪些优惠政策

1丶高新技术企业出口产品产值达到当年总产值70%以上的，经税务部门核实，减按10%的税率征收所得税。企业实际发生的技术开发费不受比例的限制，计入管理费用，允许在缴纳企业所得税前扣除。

2丶国有、集体工业企业及国有、集体企业控股并从事工业生产经营的股份制企业、联营企业发生的技术开发费比上年实际增长10%（含10%）以上的，经税务机关审核批准，允许再按技术开发费实际发生的50%，抵扣当年度的应纳税所得额。

3丶企业、事业单位进行技术转让，以及在技术转让过程中发生的与技术转让有关的技术咨询、技术服务、技术培训所得，年净收入在30万元以下的，暂免征收企业所得税。超过30万元的部分， 按适用税率征收企业所得税。

扩展资料：

1丶4月25日召开的国务院常务会议决定，进一步就降低创业创新成本等明确了一系列税收优惠政策，加大减税力度。

2丶比如，将享受当年一次性税前扣除优惠的企业新购进研发仪器、设备单位价值上限，从100万元提高到500万元；将高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限由5年延长至10年。

3丶加快建设创新型国家是转变经济发展方式、转换经济增长动力的必然要求，也是建设现代化经济体系的重要措施。据国家税务总局最新统计，一季度税务部门落实支持高新技术企业发展的各项税收优惠政策累计减税904亿元，同比增长61.4%。

4丶“党的十八大以来，我国已初步形成以企业所得税优惠为主，全方位、惠及面广的保护和激励创新税收政策体系，有效降低了税负，增强现金流，为企业创新提供了良好的外部动力。”北京国家会计学院财税政策与应用研究所所长李旭红说。

参考资料：中国经济网——一季度高新技术企业累计减税904亿元

税务系统推出了哪些创新服务举措？

据报道，自2014年以来,便民办税春风行动已在全国税务系统连续开展了四年,至今已相继推出了26类90项系列创新服务举措，目前基本实现了105个办税事项只需“最多跑一次”。

报道称，2012年只有10%的税务机关开通了网上办税服务功能,而目前税务系统已100%开通网上办税服务厅,实现涉税信息采集、申报缴税、发票业务、税收优惠、证明办理等90%以上涉税事项的网上受理,“网路”已逐步成为纳税人主要办税之“路”。

据了解,2018年,全国税务部门将以“新时代·新税貌”为主题,以深化“放管服”改革、优化税收营商环境为主线,连续第5年开展“便民办税春风行动”,进一步推出5类20项便民办税措施,不断优化税收营商环境,持续提升纳税人的获得感。

希望税务系统更多的创新服务举措可以不断推出！

厦门税务精准服务优化营商环境 贡献“税”力量

国际税收事项审批变备案，递延纳税政策持续发力，出口退税快速“落袋”，“网上办”范围持续拓展……近年来， 厦门市 税务局主动服务对外开放战略，推动全市外向型经济高质量发展，良好的税收营商环境成为厦门吸引外企投资的“新招牌”。2019年、2020年，在国家发改委组织的两次中国营商环境评价中，厦门市纳税指标分列全国第一位和第三位，厦门获评纳税领域“标杆城市”。

一站式业务办理

实现非居民企业涉税业务全量网上办理、非复杂事项即时办结，目前对外付汇业务办理时长从原来的2天-3天缩短至5分钟-6分钟。

递延纳税优惠政策

自2018年境外再投资递延纳税政策实施以来至今年7月底，我市累计为143户次外商投资企业办理了“递延纳税”申请，涉及股息90.01亿元，享受优惠政策税款8.85亿元。

便利台胞台企“登鹭”

今年7月，厦门市税务局制定出台《打造台胞台企登陆第一家园第一站“第一税务专席”服务品牌工作方案(试行)》，推出四大类38条举措。

厦门对台招商引资不断收获实效，台资企业数量居福建省首位。

国际税收领域

深化“放管服”改革

打造外企投资“引力场”

党的十八大以来，厦门税务部门不断深化国际税收领域“放管服”改革，同时充分利用信息化手段，持续推进“不见面、非接触”式办税，实现非居民企业涉税业务全量网上办理、非复杂事项即时办结，帮助纳税人“一站式”完成非居民企业登记、扣缴税款申报、对外支付备案等业务办理。目前对外付汇业务办理时长从原来的2天-3天缩短至5分钟-6分钟。在厦境外投资者对境内投资的信心稳定向好。

2020年，厦门市税务局首次采用线上签约的形式，与跨国公司签署了单边预约定价安排协议(指企业就未来3至5个年度关联交易的定价原则和计算方法，与境内主管税务机关按照独立交易原则协商、确认后达成的协议)。“线上签约不仅有效防范疫情风险，降低了征纳成本，也为企业应对国际经贸环境变化的冲击，稳定在厦的投资发展增强了信心。”在厦某跨国公司的负责人表示。

“递延纳税”是一项鼓励外商投资者将税后利润继续在境内投资的税收优惠政策。数据显示，自2018年境外再投资递延纳税政策实施以来至今年7月底，我市累计为143户次外商投资企业办理了“递延纳税”申请，涉及股息90.01亿元，享受优惠政策税款8.85亿元。“2020年至今，公司先后有4笔注资享受到了利润再投资递延纳税政策，累计暂免征收预提所得税5600多万元。”SM集团中国区总经理约翰逊·吴表示，“厦门营商环境的提升有目共睹，我们获得的是‘五星级’服务体验。”

金砖国家贸易

主动靠前服务

为“走出去”企业保驾护航

自2020年12月8日厦门启动金砖国家新工业革命伙伴关系创新基地以来，厦门和金砖国家贸易往来日趋密切和深化。据统计，今年前7个月，厦门对金砖国家进出口值已达478.9亿元人民币，同比增长20.7%，占厦门市外贸进出口总值的9.1%。

为助力厦门企业抢抓“金砖”发展机遇，厦门市税务局第一时间建立“金砖”企业清册，成立“金砖”税收服务团队，推出《中国居民赴金砖国家投资税收指南》，协助企业更好“掘金”。

“‘走出去’意味着面临更多税收风险和更复杂的涉税业务，能否正确测算税负、评估风险，对企业来说至关重要。”厦门金龙旅行车有限公司税务经理王慧惠说，《中国居民赴金砖国家投资税收指南》的推出是对“走出去”企业的一次信心加码，既减轻了企业税收遵从成本，又为企业提示了相关税收风险。

“一带一路”为厦企拓宽海外市场的同时，也使其面临的涉税业务更加复杂。对此，厦门税务不断将服务前移、细化，通过整合专家资源、提供定制化辅导，为“走出去”企业纾忧解困、保驾护航。

日前，厦门市税务局还联合市司法局着力打造“海丝法务国际税收服务中心暨两岸青创税收普法基地”，在全国率先打造服务“走出去”“引进来”企业实体法律和税收服务平台，创新“门对门”法治宣传新模式，为企业提供集跨境税收、税收宣传、法律普及、办税维权等“一条龙”法治服务。

涉台税收服务

倾情打造“第一税务专席”

构筑台企留厦新家园

厦门一直是台商到祖国大陆投资兴业的热土之一。为吸引更多台胞“登鹭”逐梦，今年7月，厦门市税务局制定出台《打造台胞台企登陆第一家园第一站“第一税务专席”服务品牌工作方案(试行)》，推出四大类38条举措。近年来，厦门税务还成立了全国首个两岸青年创业创新行政赋能顾问团，精准帮扶两岸青年创业者；开启福建首条台港澳同胞“办税绿色通道”，实现台胞税务“一窗通办”；举办台青创业就业系列沙龙，提供惠台政策“一站式”集中讲解、互动提问、在线答疑；创设福建省首条普通话、闽南话“双语”服务专线，由台湾籍税务干部担任专席咨询员，用“乡音”传递政策红利……“一系列涉台税收服务的改革创新，让在厦台企办事更暖心、省心、顺心。”厦门市台商投资企业协会会长吴家莹说。

得益于惠台政策的不断落深和服务举措的持续优化，厦门对台招商引资不断收获实效，成为惠台利民融合发展的典范城市，也是台商在大陆投资最密集的城市之一，台资企业数量居福建省首位。

江苏：纾困解难大走访 税务“三问”暖企心

【导读】今年的疫情对企业影响有多大?税费优惠政策有没有落实到位?还有哪些需要税务部门解决的问题?连日来，国家税务总局盐城市税务局带着“税务三问”，在全系统开展“服务进万企”大走访活动，组织各级税务机关对全市规模以上企业、受疫情影响较大的行业实施上门走访服务，倾听企业心声，纾解企业困难，助力企业发展。

盐城奥通特思克铸业有限公司是当地阀门铸造的龙头企业，产品主要出口海外，受全球疫情的冲击，海外订单基本流失。税务部门在走访中了解到企业困难后，量身定制了解决方案，在最短时间内帮助企业办理税费减免。董事长吴卫明对税务上门服务十分感激，“400多名职工，仅社保费减免这一项，就减负200余万元，有了足够的资金，就能稳定军心，留住人员。”

在这次疫情中，餐饮等行业受到的冲击最大。为了能精准施策、精准帮扶，盐城市税务局重点选择具有代表性的餐饮企业进行走访，盐城鼎盛王朝大酒店是其中之一。“创业多年，遇到这么严重的疫情还是头一回。”酒店负责人鲍振娟说，“不过，好在国家及时出台优惠政策，税务部门又雪中送炭，酒店终于渡过了难关。”通过主动下调企业定额等服务举措，1-5月份共计为企业减免税9万多元，解了企业燃眉之急。

一走进江苏远华轻化装备有限公司的生产车间，“坚持自主创新，践行中国创造”的企业精神就映入眼帘。在抗击疫情中，其自主研发的口罩机为抗疫发挥了积极作用，用价格相近的纳米芯替代市场紧缺的熔喷布，提高了口罩的产能。走访的工作人员不仅宣传支持疫情防控的税费优惠政策，还现场辅导企业办理相关减免和退税。当得知企业生产的水刺布覆膜机销路不畅时，税务部门通过税收大数据分析，匹配到河南省长垣市飘安集团，并最终帮助企业顺利获得订单。董事长郭宏兵握着走访人员的手道：“关键时候下了一场减税降费及时雨，同时感谢税务部门的大数据，不仅畅通了‘资金链’，还打通了‘产业链’”。

“现在企业还有哪些难题需要我们税务部门解决的?”在江苏省银河飞业面粉有限公司会议室，走访人员开门见山向企业法人蔡飞征询意见。“前期，县税务局帮我们办理了100多万的增值税增量留抵退税，缓解了资金的压力，考虑到技改投入，资金还不够宽裕。”听闻蔡飞的一席话，走访的阜宁县税务局工作人员当即联系“银税互动”合作银行，通过平台帮助企业办理80万元贷款授信。蔡飞说：“虽然业务受到一定冲击，但税务部门第一时间上门送政策、送服务，帮助解决资金难题。现在，省下来的税款、批下来的贷款可以很快投入到转型升级改造项目中，加快企业高端化、智能化发展。”

高新技术企业税收优惠政策2022

2022年，党中央、国务院根据经济发展形势出台了新的组合式税费支持政策后，税务总局围绕创新创业的主要环节和关键领域梳理了相关税费优惠政策措施，覆盖企业整个生命周期。今天带你了解：高新技术类企业税收优惠↓

高新技术企业减按15％税率征收企业所得税

【享受主体】

国家重点扶持的高新技术企业

【优惠内容】

国家重点扶持的高新技术企业减按15%税率征收企业所得税。

【享受条件】

1.高新技术企业是指在《国家重点支持的高新技术领域》内，持续进行研究开发与技术成果转化，形成企业核心自主知识产权，并以此为基础开展经营活动，在中国境内（不包括港、澳、台地区）注册的居民企业。

2.高新技术企业要经过各省（自治区、直辖市、计划单列市）科技行政管理部门同本级财政、税务部门组成的高新技术企业认定管理机构的认定。

3.认定为高新技术企业须同时满足以下条件：

（1）企业申请认定时须注册成立一年以上。

（2）企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权。

（3）企业主要产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围。

（4）企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%。

（5）企业近三个会计年度（实际经营期不满三年的按实际经营时间计算）的研究开发费用总额占同期销售收入总额的比例符合相应要求。

（6）近一年高新技术产品（服务）收入占企业同期总收入的比例不低于60%。

（7）企业创新能力评价应达到相应要求。

（8）企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。

关于税务助企创新和税务局 助力企业的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。